Case studies: Doradztwo podatkowe dla branży nieruchomości

Nasz Klient: Atenor

Nasz Klient – jeden z największych deweloperów biurowych w Europie – przygotowywał projekt do sprzedaży inwestorowi instytucjonalnemu. Proces obejmował wydzielenie aktywów do nowej struktury, pozyskanie refinansowania bankowego oraz przygotowanie aktywa do transakcji sprzedaży.

Zakres naszego wsparcia

Strukturyzacja i podział

  • opracowanie struktury transakcji w uzgodnieniu z bankiem finansującym,
  • przygotowanie planu podziału wraz z wyceną majątku i rozksięgowaniem,
  • uzyskanie interpretacji podatkowej potwierdzającej neutralność podatkową podziału.

Wsparcie w refinansowaniu i negocjacjach

  • reprezentacja klienta przed instytucjami finansującymi,
  • analiza i weryfikacja umów transakcyjnych,
  • udział w negocjacjach z kupującym.

Vendor Due Diligence

  • przygotowanie i zabezpieczenie procesu interpretacji indywidualnych,
  • analiza dokumentów transakcyjnych (m.in. faktur sprzedażowych),
  • doradztwo w rozliczeniu posttransakcyjnym.

Kluczowe wyzwania

Spełnienie restrykcyjnych wymogów instytucji finansujących

Dynamicznie zmieniające się koncepcje sprzedażowe

Koordynacja prac wielodyscyplinarnego zespołu

Atuty współpracy

KOMPETENCJE

  • przygotowaliśmy kompleksowy harmonogram działań z estymacją czasu,

  • zabezpieczyliśmy neutralność podatkową podziału, minimalizując ryzyka,

  • reprezentowaliśmy klienta przed instytucjami finansującymi,

  • wsparliśmy klienta w procesie sprzedaży nieruchomości po zakończeniu podziału.

TECHNOLOGIA

  • narzędzia do modelowania scenariuszy podziału i refinansowania,
  • cyfrowe rozwiązania wspierające wycenę majątku i rozksięgowanie,
  • elektroniczny obieg dokumentów i bezpieczne repozytorium danych transakcyjnych,
  • platformy do zarządzania komunikacją i przepływem informacji w projekcie.

SPOŁECZNOŚĆ

  • projekt realizowany przez zintegrowany zespół prawników, doradców podatkowych i księgowych,
  • ścisła współpraca ekspertów zapewniła spójność działań i eliminację konieczności angażowania klienta w koordynację,
  • dzięki temu proces przebiegał sprawnie i przewidywalnie, a całość transakcji była prowadzona z jednego źródła doradczego.

Skontaktuj się z nami

Jeżeli planujesz restrukturyzację, refinansowanie lub sprzedaż aktywów i potrzebujesz kompleksowego wsparcia prawno-podatkowego, skontaktuj się z nami. Pomożemy Ci bezpiecznie przeprowadzić proces i maksymalizować wartość transakcji.


Nasz Klient: Rentokil

Nasz klient – globalny dostawca usług deratyzacyjnych – rozważał przejęcie Vaco, jednego z liderów branży na rynku polskim. Transakcja miała strategiczny wymiar: po jej sfinalizowaniu klient osiągnąłby blisko 50% udziału w rynku. Przed podjęciem decyzji konieczne było przygotowanie rzetelnych analiz finansowych i podatkowych, które potwierdzałyby opłacalność przejęcia.

Kluczowe wyzwania

Identyfikacja ryzyk podatkowych związanych z przejęciem spółki

Prognoza ekonomicznych skutków transakcji

Analiza rentowności i synergii w różnych scenariuszach strategicznych

Etapy realizacji projektu

Atuty współpracy

KOMPETENCJE

  • dedykowany zespół podatkowy i księgowy, angażujący ekspertów z doświadczeniem w branży,

  • przeprowadzenie kompleksowego due diligence podatkowego i finansowego,

  • przygotowanie modeli rentowności oraz analiz scenariuszowych wspierających proces decyzyjny,

  • bieżące doradztwo podatkowe i finansowe minimalizujące zidentyfikowane ryzyka.

TECHNOLOGIA

  • narzędzia analityczne do prognozowania skutków ekonomicznych i podatkowych,
  • cyfrowe platformy wspierające proces due diligence, ułatwiające gromadzenie i analizę danych,
  • systemy raportowe umożliwiające klientowi bieżący wgląd w ryzyka i potencjalne wyniki transakcji.

SPOŁECZNOŚĆ

  • ścisła współpraca doradców podatkowych i księgowych zapewniająca spójność analiz,

  • koordynacja procesów w jednym zespole, eliminująca konieczność angażowania klienta w komunikację pomiędzy doradcami z różnych firm,

  • pełne zabezpieczenie interesu klienta na każdym etapie reorganizacji i integracji spółek.

Rezultaty

Klient podjął decyzję o realizacji przejęcia na podstawie wiarygodnych analiz

Transakcja została sfinalizowana z uwzględnieniem zidentyfikowanych ryzyk i potencjalnych synergii

Interes klienta został zabezpieczony zarówno na etapie przygotowania, jak i po zamknięciu transakcji

Szukasz wsparcia w podobnej sytuacji?

Planujesz przejęcie, fuzję lub ekspansję na nowy rynek? Skorzystaj z naszego doświadczenia w doradztwie podatkowym, prawnym i finansowym, aby bezpiecznie przeprowadzić proces i w pełni wykorzystać potencjał transakcji.


E-book: Podatek od nieruchomości 2025

Zachęcamy do zapoznania się z e-bookiem “Podatek od nieruchomości 2025”, opracowanym przez ekspertów Accace Poland. Publikacja zawiera szczegółowe informacje dotyczące zmian w podatku od nieruchomości, a także 50 pytań i odpowiedzi w formie Q&A przygotowanych na podstawie pytań zgłaszanych przez uczestników naszych webinarów i szkoleń.

Zespół projektowy

Piotr Zając jest partnerem zarządzającym Accace Poland, odpowiedzialnym za zespół prawników i doradców podatkowych, znanych z realizacji nowatorskich projektów w obszarze doradztwa podatkowego, prawnego oraz transakcyjnego. Jego główna działalność obejmuje doradztwo transakcyjne oraz prowadzenie sporów z organami administracji publicznej.

Piotr posiada wieloletnie doświadczenie w doradztwie podatkowym, w tym w zakresie podatku od nieruchomości, zarówno w kontekście transakcji, jak i sporów z organami podatkowymi. Prowadził liczne projekty optymalizacyjne dotyczące takich obiektów jak pola golfowe i hotele, a także doradzał w zakresie klasyfikacji podatkowej infrastruktury energetycznej, przesyłowej i sanitarnej. Jego doświadczenie obejmuje rozwiązywanie problemów interpretacyjnych związanych z definicjami budowli, budynków oraz infrastruktury technicznej podlegającej opodatkowaniu. W portfolio Piotra znajdują się m.in. wsparcie transakcyjne przy projekcie Złota 44 w Warszawie, doradztwo podatkowe i transakcyjne przy projekcie Pereca 1A w Warszawie (sektor PRS), doradztwo podatkowe przy projekcie Atrium 2 w Warszawie oraz doradztwo podatkowe i transakcyjne przy projekcie Factory Outlet Gliwice.

Jakub_Czerski_accace

Jakub Czerski, Tax Director, specjalizuje się w doradztwie podatkowym dla osób prawnych. Jakub posiada wieloletnie doświadczenie w doradztwie transakcyjnym, wspierając klientów w każdej fazie projektu inwestycyjnego – od analizy najbardziej efektywnego scenariusza, przez przeprowadzenie due diligence, kończąc na opiniowaniu umów i doradztwie w ramach nowych struktur. Brał udział w licznych projektach związanych z planowaniem podatkowym na poziomie krajowym i międzynarodowym oraz w projektach reorganizacyjnych. W ramach współpracy z klientami z branży nieruchomości doradza klientom przy właściwym rozliczaniu podatku od nieruchomości.

annakolakowska-accace-poland

Anna Kołakowska, Tax Supervisor, specjalizuje się w podatku dochodowym od osób prawnych oraz podatkach międzynarodowych. Ponadto, posiada bogate doświadczenie w doradztwie transakcyjnym, w szczególności dla branży nieruchomości. Anna ma doświadczenie w przygotowywaniu raportów due diligence zarówno dla strony kupującej, jak i dla strony sprzedającej. Anna doradzała klientom w transakcjach sprzedaży udziałów (tzw. share deal) oraz w sprzedaży aktywów bądź zorganizowanej części przedsiębiorstwa (tzw. asset deal / enterprise deal). Anna wspiera klientów na każdym etapie projektu – od raportu transakcyjnego, poprzez uzyskanie interpretacji podatkowej, opiniowanie umów transakcyjnych, wsparcie w negocjacjach aż po podatkowe rozliczenie transakcji.

usersmap-markercrosslistwarning